Akademia Parkietu
Czy spółka giełdowa, która nie jest instytucją finansową, podlega przepisom ustawy o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu?
Danuta Pajewska:
Tak jest instytucją obowiązaną, jeśli:
•
świadczy usługi na rzecz spółek (tworzenie spółek, zapewnianie siedziby, pełnienie funkcji członka zarządu, wykonywanie praw z akcji i udziałów), lub
•
przyjmuje lub przekazuje płatności za towary, w gotówce w wysokości równej i powyżej 10 tys. euro.
Obowiązki wynikające z ustawy mogą także powstawać w związku z posiadaniem takich podmiotów w grupie kapitałowej spółki.
Co powinna zawierać obowiązkowa procedura AML?
Daria Goliszewska:
Zgodnie z ustawą AML każda instytucja obowiązana powinna wprowadzić wewnętrzną procedurę w zakresie przeciwdziałania praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu, która musi być zaakceptowana przez kadrę kierowniczą wyższego stopnia. Procedura powinna określać zasady i tryb postępowania w celu ograniczenia ryzyka prania pieniędzy oraz finansowania terroryzmu, uwzględniając charakter, rodzaj i rozmiar prowadzonej działalności. W szczególności procedura powinna regulować:
1) czynności podejmowane w celu ograniczenia ryzyka i zarządzania ryzykiem;
2)...
3 miesiące: 949,00 PLN
12 miesięcy: 3 198,00 PLN
podane ceny zawierają 8% VAT